GELİR GİDER TABLOSU EXCEL
Ayın sonunda "para nereye gitti" sorusunu sormak ile her hareketi anında kayda almak arasında aslında küçük bir disiplin farkı vardır. Gelir gider tablosu Excel bu disiplini sürdürmek için en sade araçtır: her hareket bir satır, her satır tarih ve kategori ile birlikte, formüller arkada bakiyeyi otomatik tutuyor. Karmaşık bir muhasebe yazılımı yerine bu kadarı küçük-orta ölçek için çoğu zaman yeterli kalır.
Bu yazıda kolayca büyütülebilir bir gelir gider şablonunun nasıl kurulacağını, kümülatif bakiye formülünü, kategori bazlı analiz mantığını, aylık özet ve grafik üretimini ele alıyoruz.
1. Şablonun Temel Yapısı
Tek bir Hareketler sayfası tüm verileri tutar:
| Tarih | Açıklama | Kategori | Tür | Tutar | Bakiye |
|---|---|---|---|---|---|
| 02.05.2026 | Aylık satış geliri | Satış | Gelir | 15.000 | 15.000 |
| 03.05.2026 | Ofis kira | Sabit Gider | Gider | 4.500 | 10.500 |
| 05.05.2026 | Yazılım lisansı | Yazılım | Gider | 1.200 | 9.300 |
Sütunların Rolü
- Tarih: Sıralamayı sağlar, aylık kırılım için temel
- Açıklama: Hareketin niteliğini metin olarak tutar
- Kategori: Veri Doğrulama listesinden seçilir; raporlama burada yapılır
- Tür: Gelir veya Gider — formüllerin yönü buna göre belirlenir
- Tutar: Pozitif rakam olarak yazılır; tür sütunu yön belirler
- Bakiye: Kümülatif toplam, otomatik hesaplanır
2. Tutar ve Bakiye Formülleri
Bakiye sütunu (F) için:
// İlk satır (F2):
=EĞER(D2="Gelir"; E2; -E2)
// Sonraki satırlar (F3 ve sonrası):
=F2 + EĞER(D3="Gelir"; E3; -E3)Bu yapıyla bakiye satır eklendikçe otomatik artar veya azalır.
Tablo Mantığında Otomatik Genişleme
Veriyi tabloya çevirdiğinizde (Ctrl + T) bakiye formülü otomatik yapılandırılır:
=ÜSTSATIR(Bakiye) + EĞER([@Tür]="Gelir"; [@Tutar]; -[@Tutar])Yeni satır eklendiğinde formül otomatik kopyalanır. Manuel sürükleme gereği ortadan kalkar.
3. Kategori Listesi Sayfası
| Kategori | Tür |
|---|---|
| Satış | Gelir |
| Hizmet Bedeli | Gelir |
| Faiz Geliri | Gelir |
| Kira | Sabit Gider |
| Elektrik | Fatura |
| İnternet | Fatura |
| Yazılım Lisansı | Operasyonel |
| Personel Maaşı | İK |
| Yakıt | Ulaşım |
Hareketler sayfasındaki Kategori sütununa Veri Doğrulama eklenir: Veri > Veri Doğrulama > Liste > Kategoriler!A:A. Tür sütunu kategoriye bağlı otomatik gelebilir:
=DÜŞEYARA(C2; Kategoriler!A:B; 2; YANLIŞ)4. Aylık Özet — Pivot Tablo
- Hareketler tablosunun herhangi bir hücresine tıklayın
- Ekle > PivotTable seçin
- Satırlar bölgesine Kategori, sütunlar bölgesine Ay (Tarih), değerler bölgesine Tutar sürükleyin
- Tarih alanına sağ tık > Grupla > Ay seçilir
- Tür sütununu Filtre alanına ekleyip "Gelir" veya "Gider" filtresi uygulayın
Manuel Formül Alternatifi
// Mayıs ayı kira gideri
=ÇOKETOPLA(Hareketler[Tutar];
Hareketler[Kategori]; "Kira";
Hareketler[Tarih]; ">="&TARİH(2026;5;1);
Hareketler[Tarih]; "<="&TARİH(2026;5;31))5. Yıllık Gelir Gider Tablosu Görünümü
| Kategori | Oca | Şub | ... | Ara | Yıllık |
|---|---|---|---|---|---|
| Satış | 14.500 | 16.200 | ... | 22.500 | =TOPLA(B2:M2) |
| Kira | 4.500 | 4.500 | ... | 4.500 | =TOPLA(B3:M3) |
Renk kodlamasıyla gelir kategorileri yeşil, gider kategorileri kırmızı tonda biçimlendirilirse rapor tek bakışta okunur.
6. Grafik ile Trend Görselleştirme
- Çizgi grafik (gelir vs gider): Aylık gelir ve gider eğrisinin makasını gösterir
- Çubuk grafik (kategori bazlı yıllık): Hangi kategorinin en büyük gider olduğunu net gösterir
- Stacked çubuk (aylık dağılım): Her ay için gelir-gider katmanlı görünüm
- Pasta grafik (gider dağılımı): Toplam giderin kategorilere oranı
7. Bütçe vs Gerçekleşen Karşılaştırma
Kategori Mayıs Bütçe Mayıs Gerçekleşen Sapma %
Satış 18.000 15.000 =(C2-B2)/B2
Kira 4.500 4.500 0%
Yazılım 1.000 1.200 +20%Negatif sapma kırmızı, pozitif yeşil olarak biçimlendirildiğinde yöneticinin müdahale noktası bir bakışta görünür.
8. KDV Ayrımı (İşletme Kullanımı)
İşletme için tutulan gelir gider tablosunda KDV ayrımı sıkça gerekir. İki ek sütun eklenir:
| Tutar (KDV Hariç) | KDV % | KDV Tutarı | Tutar (KDV Dahil) |
|---|---|---|---|
| 10.000 | 20 | =A2*B2/100 | =A2+C2 |
9. Sık Yapılan Hatalar
- Gider tutarını eksi yazmak: Tutar sütunu her zaman pozitif olmalı; yönü Tür sütunu belirler
- Tarih sütununu metin olarak girmek: Tarih metin olarak girilirse aylık filtre ve gruplama çalışmaz
- Boş satır ayırıcı: Aylar arasında görsel ayrım için boş satır eklemek pivot tablo kaynağını bozar
- Manuel kategori yazımı: Aynı kategoriyi farklı şekillerde yazmak raporu böler. Veri Doğrulama ile sabit liste kullanılmalı
- Bakiye formülü atlanmış satır: Bakiye formülü tablonun her satırında kesintisiz olmalı; zincir kırılırsa kümülatif toplam yanlış olur
10. Yedekleme ve Arşivleme
Gelir gider verisi zaman içinde en kıymetli kayıtlardan biri haline gelir. Her ay sonu dosyanın bir kopyasını arşiv klasörüne kaydetmek (örneğin GelirGider_2026-05.xlsx) ileride veri kaybı riskine karşı koruyucudur. OneDrive sürüm geçmişi ek bir güvence sağlar.
11. Ne Zaman Excel'in Sınırı?
- Aylık 500+ kayıt — manuel giriş yavaşlar
- Çok şubeli işletme — konsolidasyon zorlaşır
- Birden çok kişi aynı anda kayıt girer — Excel'in eş zamanlı düzenleme sınırı belirir
- Muhasebe entegrasyonu zorunlu — özel yazılımlar daha uygun
Bu sınırlara ulaşıldığında Logo, Mikro veya bulut tabanlı bütçe yazılımları (Paraşüt, Bizimhesap) daha kalıcı bir çözüm sunar. Excel modeli kişisel bütçe, küçük işletme ve serbest çalışan için ideal kalır.
12. Disiplinin Aracı
Gelir-gider tablosu basit görünür ama düzenli kaydedildiğinde nakit akışını okumanın en pratik aracıdır. Tablo kurma, veri doğrulama, pivot tablo ve koşullu biçimlendirme birlikte düşünüldüğünde küçük bir Excel dosyası bir yıllık finansal hikâyeyi taşıyabilir.
Bu temelleri gerçek senaryolarla işleyen PivotTable ve formül eğitimi uygun bir başlangıçtır; çoklu kaynak toplama ve dashboard tarafına geçmek isteyenler ileri Excel öğrenme kaynağı üzerinden konuyu daha derinlemesine ele alabilir.
